今年5月27日晚間，廣西柳州市紀委監委消息，柳州市金融投資發展集團有限公司原董事長、黨委書記李耀清，正接受柳州市紀委監委紀律審查和監察調查，原因是“涉嫌嚴重違紀違法”。

李耀清曾是廣西柳州銀行董事長。李耀清三字名動金融圈，源于一宗高達420億元的騙貸案，這是新中國成立以來最大規模的銀行騙貸案。在擔任柳州銀行董事長不久，李耀清因拒絕繼續給當地富商貸款而遭當街報復，進而引爆了這一驚天大案。

柳州銀行也因此備受業內外關注。作為一家地方性股份制商業銀行，柳州銀行深受騙貸影響，經營業績總體上不佳。

近10年來，柳州銀行實現的歸屬于母公司股東的凈利潤(簡稱凈利潤)呈現過山車式變化，2017年，其凈利潤一度下滑至0.78億元。2020年，該行實現凈利潤5.46億元，不及2012年水平。

長江商報記者注意到，柳州銀行高度依賴息差。2020年，該行利息凈收入約為32.63億元，占其營業收入的95.13%。

通過持續處置不良資產，到2020年，柳州銀行的不良率首次回落至2%以內，為1.76%，接近行業平均水平。

經營業績大起大落

如果沒有李耀清事件，市場幾乎不可能理解柳州銀行的經營業績詭異變動趨勢。

通常而言，銀行業經營業績整體上較為平穩，波動幅度不會很大。但柳州銀行的業績波動頻繁，且幅度很大。

長江商報記者逐一查詢柳州銀行官網披露的年報發現，10年前，柳州銀行的業績穩步增長、資產質量似乎較高。

數據顯示，2011年至2013年，柳州銀行實現的營業收入分別為17.99億元、34.38億元、43.21億元，同比增長93.44%、91.11%、25.68%。同期凈利潤分別為4.03億元、6.10億元、7.51億元，同比增長75.22%、51.36%、23.11%。

2014年，柳州銀行的經營業績攀升至迄今為止的歷史巔峰。當年，其實現營業收入44.61億元，同比增長3.24%。雖然營業收入較上年僅為小幅增長，但凈利潤表現為繼續大幅增長。這一年，其實現的凈利潤達到9.10億元，同比增幅為21.17%。

2011年至2014年，其實現的扣除非經常性損益的凈利潤(簡稱扣非凈利潤)3.96億元、6.12億元、7.49億元、9億元，與凈利潤數據較為接近，同樣為快速增長。

隨之而來的是業績滑坡。2015年至2017年，柳州銀行實現的營業收入分別為48.60億元、45.76億元、53.10億元，2016年，營業收入出現明顯下降，2017年快速回升。但凈利潤與營業收入并不匹配。這三年，其實現的凈利潤分別為6.61億元、6.57億元、7954萬元，分別同比下降27.36%、0.59%、87.89%。

2017年，凈利潤一下子跌落至谷底。

近幾年，柳州銀行的經營業績依舊在波動。2018年至2020年，其實現的營業收入分別為28.21億元、37.29億元、34.30億元，同比變動-46.87%、32.19%、-8.01%。對應的凈利潤為4.69億元、4.95億元、5.46億元，表現為逐年增長。

雖然2020年的凈利潤恢復增長至5.46億元，但仍然未達到2012年的凈利潤水平。

長江商報記者發現，2020年，柳州銀行凈利潤出現明顯回升，與資產減值損失減少直接相關。2020年，其資產減值損失為12.74億元，2019年為18.35億元，同比減少5.61億元。

其實，2017年以來，柳州銀行大力度處置不良資產。2016年，其資產減值損失為5.30億元，2017年、2018年分別為13.87億元、15.89億元，逐年增加。加上2020年，近四年，資產減值損失合計達60.85億元。

公開資料顯示，2014年，李耀清上任柳州銀行董事長不久，因拒絕再批給廣西中美天元投資集團有限公司貸款，遭當街追殺。他從鬼門關撿回一條命，也因此引爆了震驚全國的420億元騙貸案。

分析人士稱，柳州銀行凈利潤大起大落，可能受處置騙貸案影響較大。

凈息收入占營收95%

持續大規模處置不良資產，柳州銀行的資產質量有所提升。

曾經，柳州銀行的不良率處于低位。2011年至2013年，其不良率分別為0.76%、0.60%、0.59%，逐年在下降。

但是，從2014年開始，不良率持續下滑的勢頭轉向了，轉至快速飆升。2014年底，其不良率為0.81%。2015年、2016年，不良率分別為1.74%、2.63%，2016年為迄今為止的歷史頂點。

2017年至2019年，不良率分別為2.40%、2.48%、2.34%，持續處于高位。2020年，不良率為1.76%，比年初減少0.58個百分點，自2016年以來首次回落至2%以內。該行不良貸款余額13.58億元，比年初減少0.51億元，新增貸款不良率為近年最低。

與此同時，該行的流動性比例為53.3%，較年初增加14.52個百分點，達到近年最優。不良貸款撥備覆蓋率205.31%，連續三年上升，抵御風險能力明顯增強。

根據年報，2020年，該行貸款主要分布于批發和零售業、制造業、房地產業、租賃和商務服務業等，占比分別為29.42%、11.61%、9.02%、8.75%，主要是本地的支柱產業，其中，房地產占比低于監管要求。

還有向好的跡象是，2020年底，該行的正常類貸款占比達92.41%，2019年底為88.74%。而關注類貸款下降至5.75%，2019年底為8.39%。

今年一季度，柳州銀行實現營業收入22.33億元，同比增長30.6%，實現撥備前利潤7.99億元，同比增長36.12%。不良率由年初1.76%壓降至1.39%，繼續下降。

不過，雖然經過多年處置，柳州銀行的資產質量有所上升，但該行仍然存在內控不足問題，需引起重視。

公開消息稱，年內，柳州銀行已累計收到央行開出的四張罰單，共計處罰金額達69.8萬元，涉及貸款經營違規、未依法履行職責、違反反洗錢法等。

官網資料顯示，柳州銀行成立于1997年3月，是在原八家城市信用社的基礎上，由地方財政和企業法人發起設立的一家具有獨立法人資格的股份制商業銀行。

近年來，隨著金融業轉型深入推進，銀行的收入也逐漸出現多元化趨勢。

目前，柳州銀行仍然高度依賴息差。

2020年，該行實現凈利息收入32.63億元，占營業收入34.30億元的95.13%，非利息收入即手續費及傭金凈收入1.05億元，同比減少了0.24億元，減少幅度為-18.64%。

銀行業人士稱，個性化、特色化、定制化是銀行業攬客、留客尤其是高端客戶的競爭力，收入多元化也是發展趨勢。柳州銀行業務單一且過于依賴傳統的存貸款業務，在與全國性銀行競爭時，雖享有地域優勢，但仍不具有競爭力。