雖然被立案調(diào)查，但因?yàn)榍楣?jié)輕微，監(jiān)管不予處罰。

近日，國(guó)融證券收到了證監(jiān)會(huì)的《關(guān)于對(duì)國(guó)融證券股份有限公司采取監(jiān)管談話(huà)措施的決定》。證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)國(guó)融證券在擔(dān)任某項(xiàng)目重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)過(guò)程中，未對(duì)標(biāo)的相關(guān)情況進(jìn)行審慎核查，決定對(duì)國(guó)融證券采取監(jiān)管談話(huà)的行政監(jiān)管措施。

據(jù)了解，上述項(xiàng)目由國(guó)融證券2016年承做，2018被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。2021年3月，證監(jiān)會(huì)向國(guó)融證券下達(dá)了《結(jié)案通知書(shū)》。因違法行為輕微，證監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)融證券不予處罰，本案結(jié)案。

調(diào)查期間，項(xiàng)目相關(guān)人員大部分已經(jīng)離職。國(guó)融證券克服困難，積極配合證監(jiān)會(huì)相關(guān)調(diào)查工作。

【資料圖】

投行項(xiàng)目未進(jìn)行審慎核查

證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管談話(huà)措施決定顯示，經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)國(guó)融證券在擔(dān)任上海富控互動(dòng)娛樂(lè)股份有限公司（即“退市富控”，600633）出售上海中技樁業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)過(guò)程中，未對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)的收入、關(guān)聯(lián)交易及上市公司的對(duì)外擔(dān)保等情況進(jìn)行審慎核查。

監(jiān)管認(rèn)為，上述行為違反《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第127號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《重組辦法》）第六條和《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《財(cái)務(wù)顧問(wèn)辦法》）第二十一條的規(guī)定，按照《重組辦法》第五十八條、《財(cái)務(wù)顧問(wèn)辦法》第三十九條的規(guī)定，決定對(duì)國(guó)融證券采取監(jiān)管談話(huà)的行政監(jiān)管措施。國(guó)融證券合規(guī)負(fù)責(zé)人、投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人于2022年5月26日10時(shí)30分接受監(jiān)管談話(huà)。

證監(jiān)會(huì)表示，國(guó)融證券應(yīng)引以為戒，認(rèn)真查找和整改問(wèn)題，建立健全和嚴(yán)格執(zhí)行投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，切實(shí)提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。應(yīng)嚴(yán)格按照內(nèi)部問(wèn)責(zé)制度對(duì)負(fù)有責(zé)任的業(yè)務(wù)人員、內(nèi)控人員和管理人員進(jìn)行內(nèi)部問(wèn)責(zé)，并向證監(jiān)會(huì)提交書(shū)面問(wèn)責(zé)報(bào)告。

與此同時(shí)，楊亮作為國(guó)融證券時(shí)任并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。按照《重組辦法》第五十八條的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

左宏凱、劉彥辰、羅舜存在以下違規(guī)行為：在擔(dān)任上海富控互動(dòng)娛樂(lè)股份有限公司出售上海中技樁業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人過(guò)程中未勤勉盡責(zé)，未對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)的收入、關(guān)聯(lián)交易及上市公司的對(duì)外擔(dān)保等情況進(jìn)行審慎核查。

上述行為違反了相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定認(rèn)定三人為不適當(dāng)人選，在2022年6月7日至2022年9月6日期間，不得擔(dān)任上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實(shí)際履行上述職務(wù)。

事發(fā)六年前，情節(jié)輕微

對(duì)于被證監(jiān)會(huì)采取監(jiān)管談話(huà)措施一事，國(guó)融證券回應(yīng)稱(chēng)，收到本次監(jiān)管措施決定后，公司專(zhuān)門(mén)組織學(xué)習(xí)，將引以為戒，認(rèn)真查找和整改問(wèn)題，嚴(yán)格執(zhí)行投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度、工作流程和操作規(guī)范，誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，切實(shí)提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。

據(jù)介紹，上述上市公司資產(chǎn)出售財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目是國(guó)融證券2016年承做。該上市公司公告稱(chēng)其于2018年1月17日被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。調(diào)查期間，國(guó)融證券克服項(xiàng)目相關(guān)人員大部分離職的困難，積極配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)調(diào)查工作。

2020年11月4日公司收到《調(diào)查通知書(shū)》，被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。2021年3月24日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)向公司下達(dá)了《結(jié)案通知書(shū)》，因違法行為輕微，對(duì)公司不予處罰，本案結(jié)案。

國(guó)融證券表示，自配合調(diào)查以來(lái)，公司高度重視，對(duì)照《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》等監(jiān)管規(guī)定，進(jìn)一步健全投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，鞏固業(yè)務(wù)三道內(nèi)部控制防線(xiàn)，加強(qiáng)立項(xiàng)、盡職調(diào)查和核查等業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)管理，從嚴(yán)落實(shí)業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)控和質(zhì)量要求。調(diào)查期間至今，公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)正常開(kāi)展，并于2020年3月順利完成某上市公司重大資產(chǎn)收購(gòu)財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目。

國(guó)融證券稱(chēng)，目前，公司經(jīng)營(yíng)情況正常。

打擊投行違規(guī)不手軟

在全面注冊(cè)制改革穩(wěn)步推進(jìn)的背景下，監(jiān)管繼續(xù)壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，針對(duì)券商投行業(yè)務(wù)違規(guī)行為頻頻出手，保持高壓態(tài)勢(shì)。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至6月12日，今年以來(lái)證監(jiān)會(huì)（不包括各地證監(jiān)局）、交易所針對(duì)券商投行業(yè)務(wù)共開(kāi)出28張罰單，涉及對(duì)象包括券商和保薦代表人，其中被點(diǎn)名的券商有中天國(guó)富證券、東莞證券、萬(wàn)和證券等12家，被點(diǎn)名的保薦代表人有32人。

投行未勤勉盡責(zé)、未實(shí)施充分的核查程序、未有效督促公司建立健全內(nèi)部控制，這些是大多數(shù)券商投行業(yè)務(wù)的“雷區(qū)”。

例如，今年2月，證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)中天國(guó)富證券及保薦代表人方蔚、趙亮在保薦鑫甬生物首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市過(guò)程中，未勤勉盡責(zé)督促發(fā)行人按照規(guī)定履行信息披露義務(wù)，被出具警示函。

近日，證監(jiān)會(huì)印發(fā)了《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)場(chǎng)檢查工作指引》。《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》和《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》等文件也相繼落地，意在提升券商投行內(nèi)控水平和投行業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

5月31日，深交所發(fā)布對(duì)保薦代表人趙少斌、王喆的監(jiān)管函。深交所于2021年6月受理了豐盛光電首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市。彼時(shí)，趙少斌、王喆二人為項(xiàng)目保薦代表人。同年7月4日，豐盛光電被隨機(jī)抽取確定為現(xiàn)場(chǎng)檢查。

深交所監(jiān)管函指出，趙少斌、王喆履行保薦職責(zé)不到位，存在四項(xiàng)違規(guī)情形：一是未充分關(guān)注豐盛光電存貨管理存在內(nèi)控缺失情形；二是對(duì)豐盛光電研發(fā)投入相關(guān)核查工作不到位；三是未充分關(guān)注豐盛光電會(huì)計(jì)核算不規(guī)范情形；四是收入分類(lèi)統(tǒng)計(jì)錯(cuò)誤導(dǎo)致信息披露不準(zhǔn)確。

“帶病闖關(guān)”遭遇現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)，即便是撤回申報(bào)也難逃監(jiān)管追責(zé)。日前，深交所對(duì)2022年初撤回申報(bào)材料的天威新材及其保薦機(jī)構(gòu)東莞證券出具監(jiān)管函。除核查不充分外，東莞證券負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的保薦代表人亦存在未嚴(yán)格執(zhí)行利益沖突審查和回避管理的問(wèn)題。深交所指出，東莞證券應(yīng)當(dāng)引以為戒，采取切實(shí)措施進(jìn)行整改，對(duì)照相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)，并提交書(shū)面整改報(bào)告。